Seu décimo terceiro já tem dono? Veja a ordem certa de usar o dinheiro

Priorize contas essenciais atrasadas, dívidas com bens em garantia e débitos de juros altos; depois distribua o que sobrar entre reserva, despesas previsíveis e objetivos pessoais. Essa ordem ajuda a reduzir riscos, mas não serve igual para todas as situações. Suas contas, sua renda e suas necessidades mudam a escolha.

No fim de ano, esse dinheiro pode aliviar uma pressão imediata ou ajudar você a se preparar para os próximos meses. Um planejamento financeiro simples começa ao separar o que já está comprometido do que ainda está livre. Assim, você evita contar com um valor que não poderá usar.

Depois das dívidas mais urgentes, você pode considerar uma reserva, contas que vencem no começo do ano e objetivos pessoais. Talvez uma despesa prevista mereça atenção antes da reserva; talvez você precise guardar o dinheiro para uma emergência próxima. O importante é escolher com base no seu orçamento, não em uma regra única.

Antes de comprometer o dinheiro, decida qual problema financeiro ele precisa resolver primeiro.

Calendário do décimo terceiro em 2026

O pagamento dos trabalhadores segue um calendário próprio, diferente do cronograma do abono anual do INSS. Em 2026, a segunda parcela deve sair até 18 de dezembro, pois o dia 20 cai em um domingo. A primeira parcela pode chegar antes do prazo final, sem precisar esperar novembro.

A Lei nº 4.749/1965 fixa o prazo geral da segunda parcela em 20 de dezembro. Como essa data cai no domingo em 2026, o pagamento deve ser antecipado para o último dia útil anterior. A tabela resume as datas e o tratamento de cada parcela.

Parcela	Prazo geral	Data limite em 2026	Tratamento do valor
Primeira parcela	De 1º de fevereiro a 30 de novembro	Até 30 de novembro	50% do valor bruto estimado, sem descontos
Segunda parcela	Até 20 de dezembro	Até 18 de dezembro	Saldo com descontos aplicáveis
Parcela única	Até 30 de novembro	Até 30 de novembro	Total com descontos aplicáveis

Em 2026, o prazo geral da segunda parcela é 20 de dezembro, mas o domingo exige pagamento até 18 de dezembro.

O empregador pode pagar a primeira parcela em qualquer momento entre 1º de fevereiro e 30 de novembro. Você também pode pedir por escrito o adiantamento junto com as férias, desde que entregue o pedido até janeiro do ano correspondente.

A empresa pode pagar o valor integral em uma parcela até 30 de novembro, mas não deve deixar o pagamento único para dezembro. Use o calendário do empregador para planejar vencimentos, sem confundi-lo com as datas dos benefícios previdenciários.

Quem tem direito ao décimo terceiro?

O direito depende do vínculo formal de trabalho ou do tipo de benefício previdenciário que você recebe. Trabalhadores formais e alguns beneficiários do INSS podem ter direito, conforme o regime e a situação. A gratificação natalina foi instituída pela Lei nº 4.090/1962.

Trabalhadores formais e situações de rescisão

Quem trabalha com carteira assinada nas áreas urbana ou rural pode receber a gratificação. Empregados domésticos e trabalhadores avulsos também podem ter direito, assim como servidores públicos, conforme o regime aplicável.

Na rescisão, o trabalhador pode receber o valor proporcional, inclusive quando pede demissão. A dispensa por justa causa é a exceção: nesse caso, não há direito ao décimo terceiro proporcional relativo à rescisão.

Autônomos e MEIs sem vínculo de emprego não têm esse direito apenas por exercerem essas atividades. O que importa é a existência de um vínculo que gere a gratificação, não apenas a forma de trabalho.

Beneficiários do INSS e situações sem abono anual

Aposentados pensionistas e outros beneficiários podem receber o abono anual do INSS, que não é o pagamento feito pelo empregador. Aposentadorias, pensões por morte, auxílio por incapacidade temporária, auxílio-acidente, salário-maternidade e auxílio-reclusão podem gerar esse pagamento.

Quem recebe BPC ou Renda Mensal Vitalícia não recebe abono anual do INSS. Esses benefícios não geram a gratificação previdenciária, mesmo quando ajudam a compor a renda da família.

Na rescisão, confira o motivo do desligamento e o regime registrado antes de avaliar o valor proporcional.

Cálculo proporcional e regra dos 15 dias

Para estimar o valor bruto, divida a remuneração por 12 e multiplique pelo número de meses que contam para o benefício. Cada avo corresponde a 1/12 da remuneração, adquirido por mês com pelo menos 15 dias trabalhados. Esse critério define quantos meses entram no cálculo.

A regra para contar um mês trabalhado

Um mês com 15 dias trabalhados ou mais conta como um avo. Um período com menos dias não forma um mês integral para essa conta.

Conte os meses do vínculo que atendem a esse critério, em vez de usar apenas o tempo total de contrato. Uma admissão no meio do mês pode contar, desde que você tenha trabalhado pelo menos 15 dias naquele mês.

O resultado é proporcional ao número de meses computados. Se você trabalhou os 12 meses, recebe, em regra, o equivalente a uma remuneração mensal bruta de dezembro.

Fórmula para calcular o valor bruto

A fórmula para calcular décimo terceiro é: remuneração ÷ 12 × número de meses computados. Para calcular décimo, use a remuneração que integra a base do benefício e a quantidade de avos acumulados.

A base pode incluir salário e outras parcelas salariais habituais. Horas extras frequentes, comissões e adicionais habituais, como noturno, insalubridade e periculosidade, entram no cálculo.

Uma calculadora de décimo terceiro permite simular um valor estimado. O resultado depende dos meses computados e das verbas salariais consideradas, então confira quais dados foram incluídos.

Exemplo para sete meses trabalhados

Se você trabalhou 7 meses e sua remuneração é de R$ 3.600,00, o valor bruto proporcional é R$ 2.100,00. A conta é R$ 3.600,00 ÷ 12 × 7.

Esse resultado é o valor bruto, antes de tributos e outros descontos aplicáveis. Ele não representa necessariamente o valor líquido que entrará na sua conta.

Compare a estimativa bruta com o demonstrativo recebido para identificar diferenças nas verbas salariais consideradas.

Descontos que reduzem o valor líquido

A diferença entre o valor bruto e o valor líquido aparece principalmente na segunda parcela, quando os tributos aplicáveis são calculados. INSS e Imposto de Renda, quando devidos, incidem sobre o valor total, não apenas sobre o saldo pago nessa parcela.

A primeira parcela é paga sem esses descontos. Na segunda, o cálculo considera o benefício inteiro e desconta os valores aplicáveis, o que reduz o saldo que você recebe.

Em 2026, a contribuição previdenciária sobre o décimo terceiro segue faixas progressivas. As alíquotas abaixo se aplicam de acordo com cada faixa salarial, sem significar que uma única alíquota incide sobre todo o valor.

Faixa de contribuição	Alíquota
Até R$ 1.621,00	7,5%
De R$ 1.621,01 a R$ 2.902,84	9%
De R$ 2.902,85 a R$ 4.354,27	12%
De R$ 4.354,28 a R$ 8.475,55	14%

O cálculo da contribuição sobre o décimo terceiro é separado do cálculo sobre o salário de dezembro. O Imposto de Renda também pode ser descontado, conforme as regras aplicáveis, mas seu valor depende da situação tributária.

Não some automaticamente o salário mensal e o benefício para estimar a contribuição previdenciária sobre essa gratificação. Use a estimativa líquida, não a bruta, para decidir quanto pode comprometer com cada objetivo.

Abono anual do INSS em 2026

O calendário do INSS em 2026 depende de quando o benefício começou a ser recebido e do número final do cartão. Para quem já recebia até abril, o décimo terceiro dos aposentados foi antecipado; quem começou a receber a partir de maio tem pagamento previsto entre novembro e dezembro.

O décimo terceiro salário na aposentadoria segue o calendário do INSS, não o cronograma do empregador. Benefícios temporários ou concedidos depois da antecipação podem gerar abono proporcional ao período de recebimento, conforme as regras aplicáveis.

Benefícios recebidos até abril

Quem já recebia benefício até abril teve a primeira parcela paga de 24 de abril a 8 de maio. A segunda parcela foi paga de 25 de maio a 8 de junho.

Esse cronograma antecipado vale para quem se enquadrava nesse grupo. O valor pode depender do período de recebimento e das regras do benefício, em especial nos casos temporários.

Novos benefícios e consulta do calendário

Beneficiários que começaram a receber a partir de maio têm pagamento entre 24 de novembro e 7 de dezembro. A data depende do final do cartão de benefício.

Para consultar o décimo terceiro pelo CPF, entre no site ou aplicativo Meu INSS e abra o extrato de pagamento. O número final usado no calendário é o último algarismo do cartão antes do traço, sem o dígito verificador.

Você também pode consultar a previsão por estes canais:

• Site Meu INSS, com acesso à conta pessoal.
• Aplicativo Meu INSS, disponível para consulta do extrato.
• Telefone 135, de segunda a sábado, das 7h às 22h.

O extrato mostra a previsão e os valores registrados para o benefício. Guarde o extrato de pagamento depois de conferir a previsão para organizar seu orçamento com o valor disponível.

Ordem de prioridade para quitar dívidas

Se há dívidas, comece pelas contas essenciais atrasadas antes de decidir o que fazer com o restante. Depois, avalie dívidas com bens em garantia e débitos de juros altos, como rotativo do cartão e cheque especial.

Uma pesquisa da Serasa com o Instituto Opinion Box, realizada em 2025, apontou que 81% dos brasileiros pretendiam usar todo ou parte do décimo terceiro. Entre eles, 39% pretendiam quitar dívidas e 18% negociar pendências e limpar o nome.

Ordem	Tipo de dívida	Critério de decisão
1	Contas essenciais atrasadas	Evitar corte de serviços e proteger necessidades básicas
2	Dívidas com bens em garantia	Reduzir o risco de perder o bem dado como garantia
3	Juros altos, como cartão e cheque especial	Conter encargos que crescem rapidamente

Contas essenciais vêm primeiro porque afetam serviços e necessidades do dia a dia. Em seguida, entram dívidas que podem pôr um bem em risco; depois, aquelas cujo custo cresce mais rápido.

Antes de pagar, faça estas conferências:

• Confirme o saldo atualizado da dívida.
• Verifique se a quitação encerra toda a pendência.
• Guarde o comprovante do pagamento realizado.

Antes de transferir o dinheiro, confirme o saldo de quitação e guarde o comprovante.

Reserva de emergência e contas do começo do ano

Se suas dívidas prioritárias estão encaminhadas, uma reserva reduz a chance de um imprevisto virar novo empréstimo. Você pode começar com uma parte do décimo terceiro, mesmo que ainda não consiga atingir a meta completa. A referência é juntar o equivalente a 3 a 6 meses de despesas mensais.

Construção da reserva

Comece com um valor que caiba no seu orçamento, sem esperar juntar a meta toda de uma vez. A reserva cresce conforme você adiciona dinheiro, e cada parte guardada pode ajudar diante de uma despesa inesperada.

Para definir uma meta, estime quanto você gasta por mês com necessidades básicas. Multiplique esse valor por 3 e por 6 para ver a faixa de referência, sem tratar o limite maior como uma exigência imediata.

Deixe a reserva separada do dinheiro destinado a contas já previstas. Assim, um gasto com data marcada não consome o valor que você pretende guardar para situações inesperadas.

Despesas previsíveis de janeiro

IPVA, IPTU e material escolar podem pesar no começo do ano. Separe uma quantia para cada conta com base no vencimento e no custo previsto, em vez de usar uma parte igual para todas.

Quando você conhece a data e o valor esperado, pode ajustar o montante reservado ao tamanho da conta. Se o total superar o dinheiro disponível, priorize vencimentos e despesas que não podem ser adiadas.

Antes de reservar, faça estas três verificações:

• Identifique os vencimentos das contas previstas.
• Estime suas despesas essenciais mensais.
• Defina o saldo que continuará disponível para imprevistos.

Separe primeiro os gastos com data previsível para não depender de crédito no início do ano.

Compras de fim de ano e investimento na carreira

Compras de fim de ano e formação podem caber no plano quando você define limites antes de gastar. Escolha um teto para compras e um valor para objetivos profissionais, sem contar duas vezes com o mesmo dinheiro.

Compras com limite definido

Antes de comprar presentes ou itens para as festas, defina quais compras são prioridade. Pesquise preços e compare opções, pois produtos parecidos podem ter valores diferentes em cada loja.

Inclua no limite as compras menores, que podem parecer pouco importantes quando vistas separadamente. A soma delas também reduz o valor que sobra para outros objetivos.

Se uma compra não cabe no teto escolhido, adie-a ou procure uma opção mais barata. Assim, você mantém o controle sem depender de parcelas que se estendem pelo ano.

Formação como investimento profissional

O dinheiro também pode apoiar cursos técnicos, faculdade, especialização ou aprendizado de idiomas. Escolha uma formação ligada a um objetivo que faça sentido para você.

Compare a carga horária, o conteúdo e os custos antes de se matricular. Um curso pode ampliar seus conhecimentos, mas não garante promoção, emprego ou aumento de salário.

Se você pretende pagar uma formação, considere também despesas associadas, como material ou transporte. Inclua esses custos no orçamento para não deixar o curso pela metade.

Separe um limite de compras antes de entrar em lojas ou fazer pedidos online.

Organização financeira para o ano inteiro

Um plano financeiro funciona melhor quando você acompanha as decisões depois que o dinheiro entra. Registrar objetivos, entradas e saídas ao longo do ano facilita suas próximas escolhas, inclusive quando sua renda muda.

Se você também administra uma empresa, mantenha as contas pessoais longe do caixa empresarial. Um programa para gestão financeira ou um software para controle financeiro empresarial pode organizar lançamentos, pagamentos e previsões.

Os sistemas para controle financeiro e o software financeiro também podem ajudar a acompanhar o fluxo da empresa. A ferramenta escolhida deve servir às rotinas reais do negócio, sem misturar os gastos pessoais com as obrigações empresariais.

Adote estas três rotinas:

• Revise despesas e objetivos regularmente.
• Mantenha os registros pessoais separados do caixa empresarial.
• Preveja obrigações trabalhistas no fluxo da empresa.

O empregador deposita FGTS de 8% sobre o décimo terceiro, sem descontar esse valor do funcionário. A empresa pode planejar melhor o caixa ao provisionar mensalmente o custo correspondente ao décimo terceiro de cada funcionário.

Mantenha seus registros pessoais separados do caixa da empresa para saber com clareza quanto está disponível em cada orçamento.

Antecipação bancária: quando faz sentido?

A antecipação só merece consideração quando o crédito evita um custo maior do que os juros que ela própria cobra. A antecipação bancária é um empréstimo com juros, não uma parcela extra paga pela empresa ou pelo INSS.

Ela pode fazer sentido quando substitui uma dívida mais cara, mas apenas se o custo total do empréstimo for menor que o encargo evitado. Compare as condições antes de contratar, pois receber antes também reduz o valor futuro disponível.

Para aprofundar seus conhecimentos e organizar decisões, você pode consultar o conteúdo de COMPETÊNCIA FINANCEIRA

Antes de fechar o contrato, compare:

• O custo efetivo total do empréstimo.
• O valor total que você pagará.
• A data prevista para quitar o crédito.

Se o custo não for claramente menor que o encargo evitado, preserve o recebimento futuro.

Dicas Finais

Um destino definido antes de gastar ajuda o dinheiro a cumprir uma função concreta. O melhor uso reduz uma pressão financeira real ou apoia um objetivo que cabe no seu orçamento, sem criar um compromisso que você não consegue manter.

Anote quanto pretende reservar para cada finalidade e confira o valor líquido disponível antes de assumir novos compromissos. Ao receber, confira o valor líquido e encaminhe cada parte ao destino que você escolheu.

FAQ

Servidores públicos recebem o décimo terceiro nas mesmas datas que empregados da iniciativa privada?

Não necessariamente, pois servidores públicos seguem o calendário do regime aplicável ao cargo. As datas podem variar conforme as regras do órgão e do vínculo. Por isso, não use automaticamente o calendário da iniciativa privada para planejar seus vencimentos. Consulte os comunicados e as normas do seu órgão empregador para saber quando o valor será pago.

O que posso fazer se a empresa não pagar o décimo terceiro no prazo?

Guarde comprovantes de pagamento e registros do vínculo, peça esclarecimento ao empregador e procure orientação trabalhista. O atraso pode gerar multa administrativa e ação trabalhista. Anote a data prevista e a data em que o valor entrou, caso o pagamento ocorra depois. Esses registros ajudam a explicar a situação ao buscar orientação.

Um benefício temporário do INSS concedido depois da antecipação dá direito ao abono anual integral?

Não necessariamente, pois o abono pode ser proporcional ao período de recebimento, conforme as regras aplicáveis. A concessão depois da antecipação não significa, por si só, pagamento integral. Confira o extrato do benefício para ver o valor previsto e o período considerado. O tipo e a duração do benefício influenciam essa apuração.

Como fica o abono anual se o benefício do INSS começa a ser pago depois de abril?

Benefícios iniciados a partir de maio têm pagamento entre 24 de novembro e 7 de dezembro de 2026, conforme o final do cartão. O valor segue as regras proporcionais aplicáveis ao período de recebimento. Para identificar a data, use o último algarismo do cartão antes do traço, sem considerar o dígito verificador.

É melhor usar todo o dinheiro para quitar dívidas ou guardar parte para emergências?

Compare o custo das dívidas, suas contas essenciais e o tamanho da reserva que você já tem antes de decidir. Dívidas caras podem exigir atenção, mas usar todo o dinheiro pode deixar você sem recursos para uma emergência. Não comprometa valores necessários para despesas previsíveis. Distribua o saldo conforme os riscos que seu orçamento enfrenta agora.

A antecipação do décimo terceiro vale a pena para quitar uma dívida?

Só pode valer a pena se o custo total do empréstimo for menor que os juros da dívida que você pretende pagar. A antecipação tem juros e não equivale a receber uma parcela sem custo. Compare o custo efetivo total, o valor final a pagar e a data de quitação. Se a economia não estiver clara, preserve o pagamento futuro.